부부 공동명의 절세법과 세금 절감 방법

부부 공동명의, 왜 절세에 유리할까?

 

부동산, 사업, 금융자산을 부부 공동명의로 설정하면 소득 및 세금 부담을 효과적으로 분산할 수 있어 절세에 유리합니다.

 

한 사람이 전부 소유하면 세금이 한 명에게 집중되지만, 부부 공동명의를 하면 세금이 나누어지고 종합소득세, 양도소득세, 증여세 부담을 줄이는 효과가 있습니다. 특히, 종합소득세 구간이 낮아져 절세 효과가 커질 수 있습니다.

 

하지만 모든 경우에 유리한 것은 아니므로, 사전에 전략적으로 계획해야 합니다.

그렇다면 부부 공동명의로 절세할 수 있는 방법과 주의해야 할 점은 무엇인지 자세히 알아보겠습니다.

 

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1. 부부 공동명의가 절세에 유리한 세금 종류

 

부부 공동명의는 세금 부담을 줄이는 데 도움이 되는 주요 세금이 있습니다.

 

① 종합소득세 절세 효과

부부가 공동명의로 사업을 운영하거나 부동산 임대소득이 있을 경우,
소득을 분산하여 종합소득세 부담을 줄일 수 있습니다.

• 소득이 높을수록 세율도 올라가는 종합소득세!
  
  • 소득세는 누진세 구조 (소득이 많을수록 세율이 높아짐)입니다.
  • 한 사람이 전액 부담하면 높은 세율이 적용되지만, 부부 공동명의로 나누면 세율이 낮아집니다.

   [예시]

• A 씨가 연 7,000만 원의 부동산 임대소득이 있다면, 35% 세율이 적용됩니다.
• 하지만 부부 공동명의 (50:50)로 소득을 나누면 각자 3,500만 원씩 과세되므로, 20% 세율이 적용됩니다.
  ➡ 결과적으로 세금 부담이 줄어드는 효과!
  
  

② 양도소득세 절세 효과

부동산을 공동명의로 보유하면, 양도소득세 부담도 줄일 수 있습니다.

• 도세 기본공제도 1인당 250만 원씩 적용됩니다!
  
  • 단독 명의 : 250만 원 공제
  • 공동 명의 (50:50) : 부부 각각 250만 원씩 총 500만 원 공제
    ➡ 결과적으로 과세 소득이 줄어들어 절세 효과가 발생!
• 양도소득세 누진세율을 완화할 수 있습니다.
  
  • 단독 명의로 보유하면 양도차익이 많아져 높은 세율이 적용됩니다.
  • 공동명의를 하면 양도차익을 나누어 세율을 낮출 수 있습니다!
    
    

③ 종합부동산세 (종부세) 부담 감소

• 공동명의로 부동산을 보유하면, 종부세도 줄어들 가능성이 높습니다.
  
  • 종부세는 1인당 6억 원 (1주택자 기준)까지 공제 가능합니다.
  • 공동명의로 하면 부부 각각 6억 원씩 공제되므로, 총 12억 원까지 공제 가능합니다.

 [예시]

• 부동산 가격이 10억 원이라면?
• 단독명의 : 6억 원 공제 후 4억 원에 대해 종부세 부과
• 공동명의 (50:50): 각자 5억 원씩 나누어 부담 → 공제 한도 내라서 종부세 0원!
  ➡ 공동명의를 하면 종부세 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
  
  

④ 상속·증여세 절세 효과

• 부부 공동명의를 활용하면 상속세와 증여세 부담을 줄이는 효과도 있습니다.
  
  • 배우자에게 재산을 증여하면 최대 6억 원까지 증여세 없이 증여 가능합니다!
  • 따라서 공동명의로 미리 증여하면, 상속세 부담을 줄일 수 있습니다!

   [예시]

• 12억 원 상당의 아파트를 단독명의에서 공동명의 (50:50)로 변경하면?
• 6억 원은 증여세 없이 이전 가능 → 나중에 상속세 부담이 줄어듭니다!
  ➡ 미리 공동명의로 바꾸면, 상속·증여세 절세 효과가 커집니다!

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2. 부부 공동명의 절세 전략 – 이렇게 하면 효과적!

 

① 소득이 높은 배우자 명의로 부동산을 설정하면 불리할 수도 있습니다!

• 소득이 높은 배우자가 공동명의에 포함되면 오히려 세금 부담이 커질 수 있습니다.
  
  • 종합소득세는 기본적으로 다른 소득 (근로소득, 사업소득 등)과 합산 과세됩니다.
  • 즉, 배우자의 연 소득이 높다면 공동명의보다는 단독명의가 유리할 수도 있습니다.
    
    

② 부동산 취득 시 미리 공동명의로 하는 것이 유리

• 부동산을 매수할 때 처음부터 공동명의로 하면 취득세 부담이 줄어듭니다.
  
  • 나중에 단독명의에서 공동명의로 변경하면 취득세가 추가로 발생할 수도 있습니다.
  • 따라서 부부 공동명의를 고려한다면, 처음부터 공동명의로 하는 것이 절세에 유리합니다.
    
    

③ 증여세 없이 공동명의로 변경하려면?

• 증여세 없이 공동명의로 변경하는 방법
  
  • 배우자에게 증여할 경우 6억 원까지 증여세 면제됩니다.
  • 즉, 6억 원 이하라면 증여세 부담 없이 공동명의 변경 가능합니다.
• 6억 원이 넘는 경우?
  
  • 매매 형식 (배우자가 일정 금액을 지급하는 방식)으로 거래하면 증여세 부담 줄일 수 있습니다.

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▶ 부부 공동명의 절세 전략 요약

 

• 부동산, 사업, 임대소득 등을 공동명의로 설정하면 세금 부담이 줄어듭니다.
• 종합소득세, 양도소득세, 종합부동산세 (종부세) 부담을 효과적으로 낮출 수 있습니다.
• 배우자에게 미리 증여하면 상속·증여세 절세 효과도 기대할 수 있 습니다.
• 소득이 높은 배우자가 공동명의에 포함될 경우, 오히려 불리할 수도 있 습니다.
• 부동산 취득 시 처음부터 공동명의로 하는 것이 세금 부담을 줄이는 핵심 전략 입니다.

부부 공동명의를 활용하면 세금 부담을 줄이고, 장기적인 절세 효과를 누릴 수 있습니다!